I reati tributari alla luce delle modifiche al sistema penale introdotte dal decreto fiscale 2020 e dei nuovi obblighi di comunicazione dei meccanismi transfrontalieri della recente DAC6. Questo argomento è stato al centro della lezione di Emiliano Marvulli, per il 4° modulo della 23esima edizione del Master Anti-Money Laundering Diploma, in programma a Bari. Spazio è stato dedicato anche alla complessa disciplina del monitoraggio fiscale in termini di obblighi comunicativi e dichiarativi e ai poteri istruttori dell’amministrazione finanziaria sulle operazioni con l’estero e alla disciplina FATCA e CRS, con esempi sulla due diligence fiscale in capo agli intermediari. Le lezioni che già si svolgono in modalità e-learning sulla piattaforma della Scuola, da ieri sono integrate con dirette streaming con un’interazione tra il docente e l’intera classe. “In questo modo – spiega il direttore della Scuola, Sergio Silvestri – recuperiamo le attività d’aula sospese dai primi di marzo per l’emergenza Coronavirus”.